Mon entreprise – ma prévoyance?

Indépendants: comment tirer le meilleur parti de la caisse de pension et du pilier 3a

Videos, Wealth & Pension Planning Updated at 15.03.2023
Originally published at 17.11.2020 de Alexander Spillmann Temps de lecture: 2 minute(s)

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Alexander Spillmann

Senior Pension Solutions Specialist

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La prévoyance professionnelle est importante pour les indépendants aussi

Les statistiques le montrent: près d’une personne exerçant une activité indépendante sur quatre n’a pas de prévoyance facultative. Celles et ceux qui envisagent de vendre leur entreprise plus tard afin d’assurer leur prévoyance vieillesse prennent un pari risqué. Pourtant, les alternatives offertes aux indépendants sont bien plus nombreuses que pour les salariés.

Lorsque nous conseillons des indépendants, nous entendons souvent cette phrase:«Mon entreprise, c’est ma prévoyance. Je la vendrai quand je partirai à la retraite.»

Mais que se passera-t-il si ce projet échoue? Nous vous présentons des alternatives plus sûres – et qui vous permettront en plus de réaliser des économies d’impôts.

La prévoyance offre une couverture et permet d’économiser des impôts

Environ un quart des indépendants négligent complètement leur prévoyance vieillesse. Dans le moins favorable des cas, ils devront un jour vivre de leur rente AVS. Mais avec une rente maximale actuellement fixée à 2’450 francs par mois, ils seront tout au plus en mesure de couvrir leurs coûts fixes.

C’est pourquoi la prévoyance complémentaire est vivement recommandée. En tant qu’indépendant, vous avez l’avantage de pouvoir choisir de verser des cotisations à une caisse de pension (2e pilier) ou dans le pilier 3a. Dans les deux cas, vous économisez des impôts.

LES DIFFÉRENTES POSSIBILITÉS EN DÉTAIL

Les avantages du pilier 3a

Si vous ne cotisez pas à une caisse de pension, vous pouvez verser chaque année jusqu’à 20% de votre revenu net dans le pilier 3a.

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Les 20% du revenu net que vous pouvez verser dans le pilier 3a sont toutefois limités à un montant maximum de 35’280 CHF par an. Si vous cotisez en plus à une caisse de pension, le montant maximum est de 7’056 CHF par an. Vous pouvez déduire ces cotisations de votre revenu imposable.

Dans le pilier 3a, vous êtes libre d’investir vos cotisations dans des titres de placement. Plus vous êtes jeune, plus les fonds de prévoyance avec une part d’actions élevée seront par exemple intéressants.

Les avantages de la caisse de pension

Les cotisations à la caisse de pension (cotisations CP) sont également déductibles des impôts et limitées à 25% de votre revenu.

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Au-delà de ces 25%, vous pouvez effectuer des rachats volontaires et réaliser des économies d’impôts supplémentaires. Cette option est particulièrement judicieuse durant les années où le revenu est important.

Dans le cas de la caisse de pension, l’épargne-titres est également possible mais plus limitée que dans le pilier 3a.

Comment organiser ma prévoyance en tant qu’indépendant?

Il n’y a pas de réponse générale à cette question, car tout dépend de votre situation individuelle. À partir d’un revenu imposable de 170’000 CHF, vos économies d’impôts seront plus importantes avec une caisse de pension. Toutefois, nous vous recommandons vivement d’opter pour un conseil personnalisé. Nous nous ferons un plaisir de vous aider à bien préparer votre retraite.

N’hésitez pas à nous contacter pour convenir d’un premier entretien sans engagement.